6月26日，山西焦煤西山煤电召开6月份经营分析会暨“两金”压降专题推进会，系统复盘“两金”压降工作成效，深入研判当前经营形势，梳理存在的突出问题和短板，为完成全年压降目标夯实基础。山西焦煤财务部二级专家陈辰出席会议，西山煤电总会计师李贵林提出具体要求，公司相关部门、中心、事业部及有关单位负责人参加会议。
会议强调，“两金”压降攻坚既是责任考验，更是执行力比拼。面对当前日趋紧张的资金形势，盘活存量资产、加速资金回笼迫在眉睫。各单位要迅速行动，拿出硬核举措，一手抓应收清收、一手抓存货出清，切实把沉淀资产变成流动现金，不断优化资产结构，稳步提升经营质效，为企业稳健运营和高质量发展筑牢资金保障。
会议要求，一是统一思想认识，压实层级责任，构建齐抓共管的工作格局。要提高政治站位，坚决摒弃重生产轻风控、重效益轻清欠以及新官不理旧账等错误思想，做到存量限期清零，严控增量风险。要把资金回笼、资产周转作为首要考量，坚持先算账再签约、先锁定回款条件再推进项目实施，从业务源头严控新增“两金”。各单位党组织负责人是第一责任人，要带头抓重点难点问题；班子成员分片领办、分片包干；相关部门各司其职、密切配合，督导帮扶基层单位压降工作，形成“一把手”牵头部署、分管领导具体落实、相关部门协同推进的工作格局。要强化刚性考核，将应收账款清收完成率、新增逾期账款占比、存货压降率等关键指标全面纳入年度经营业绩考核，科学设置权重、细化评分标准，坚持奖罚分明、刚性约束，以鲜明考核导向压紧资金风险管控责任。
二是聚焦应收账款清收，分类施策、源头管控、严控增量、盘活存量。严格按照“管住新增、盘活存量、攻坚老账、依法维权”工作思路，自上而下按账龄、客户、项目建立清欠台账。要前置合同评审，重点审核合同付款节点、结算周期、逾期违约责任、保证金返还约定等关键条款。施工企业要狠抓过程结算，严格执行按月计量、按期结算，紧盯签证变更过程对账工作，确保当月工程量当月确认，杜绝长期挂账问题。要分类攻坚存量欠款，分账龄制定清欠方案，推行“一笔一账、一册一项目一方案”；要完善动态台账，实行挂图作战，各单位按月更新应收款台账，清晰列明欠款单位、金额、账龄、责任人、回款计划及预计回款时间，相关部门按月跟踪督办，逐月通报清欠进度。
三是全力推进存货去库存，严控采购、盘活闲置资产，减少资金无效沉淀。要强化源头管控，刚性执行采购预算审批制度。供应公司组织全系统存货大盘点，覆盖原材料、周转材料、废品备件、完工剩余物资及废旧物资。要区分在用、闲置、呆滞及报废存货，分类建立台账，完善跨单位物资调拨机制，提高物资使用效率。针对过期、报废物资制定处置方案，通过折价变卖、公开拍卖、抵账清欠等方式加速呆滞资产清理变现，有效回笼流动资金。
四是完善长效管控机制，常态化抓好“两金”治理，防止问题发生。要健全月度监测调度机制，各单位按期上报应收账款清收、存货压降完成情况。相关部门深挖症结、找准堵点，对回款慢、库存不降反升的单位及时约谈提醒，做到问题早发现、措施早落地。要完善客户信用管理体系，建立客户信用档案，定期开展资信评级，动态调整赊销和付款条件。要严控垫资业务规模，无回款保障、垫付额度超过承受能力、回款条款模糊的坚决不予开展，严防新增经营风险。要夯实财务资产管理基础，规范往来对账制度，保证债权债务清晰有据。要严格执行资产定期盘点制度，做到账实相符，杜绝账外存货、隐性债权等长期游离账面，确保“两金”数据真实准确。
会上，能投公司、武乡电厂汇报1-5月“两金”压降情况；财务部通报公司1-5月“两金”压降情况。
